Bảo hiểm full lương là gì? Quyền lợi khi đóng bảo hiểm full lương

Bảo hiểm full lương là một trong những quyền lợi được người lao động đặc biệt quan tâm hiện nay bởi những lợi ích mà nó mang lại. Vậy thực chất bảo hiểm full lương là gì? Tại sao nó được xem là “bí kíp tài chính vàng” và trở thành “thỏi nam châm” thu hút nhân tài cho doanh nghiệp? Cùng JobsGO tìm hiểu chi tiết qua bài viết này nhé.

Xem nhanh nội dung

1. Đóng bảo hiểm full lương là gì?
2. Lợi ích khi người lao động được đóng bảo hiểm full lương
3. Quy định về đóng bảo hiểm full lương
4. Cách để biết công ty có đóng bảo hiểm full lương không?
- 4.1. Tra cứu trên VssID
- 4.2. Tra cứu trên cổng thông tin BHXH
5. Lưu ý khi đóng bảo hiểm full lương

1. Đóng bảo hiểm full lương là gì?

Bảo hiểm full lương là hình thức doanh nghiệp đăng ký và đóng các loại bảo hiểm lao động bắt buộc (BHXH, BHYT, BHTN) cho người lao động dựa trên toàn bộ mức lương thực tế mà người lao động nhận được hàng tháng, bao gồm cả lương cơ bản và các khoản phụ cấp, hỗ trợ cố định theo quy định.

Việc này mang lại lợi ích rất lớn, vì các chế độ trợ cấp như ốm đau, thai sản, tai nạn lao động, thất nghiệp và đặc biệt là lương hưu sau này đều được tính dựa trên mức lương đóng bảo hiểm, đảm bảo quyền lợi tối đa cho người lao động.

Giả sử, tiền lương người lao động nhận được 18.000.000 VNĐ mỗi tháng. Doanh nghiệp sẽ lấy chính mức lương này để tính toán nghĩa vụ đóng bảo hiểm. Nếu áp dụng tổng tỷ lệ đóng bảo hiểm bắt buộc là 32% (gồm phần đóng của cả hai bên), thì tổng số tiền đóng vào quỹ bảo hiểm hàng tháng sẽ là 32% x 18.000.000 VNĐ = 5.760.000 VNĐ.

Đóng bảo hiểm xã hội full lương là gì? Đóng bảo hiểm full lương là bao nhiêu?

2. Lợi ích khi người lao động được đóng bảo hiểm full lương

Việc doanh nghiệp cam kết đóng bảo hiểm xã hội (BHXH) trên cơ sở toàn bộ thu nhập thực tế của người lao động mang lại ý nghĩa kinh tế vô cùng lớn. Theo quy định của pháp luật hiện hành, các chế độ trợ cấp và lương hưu đều được xác định dựa trên mức tiền lương làm căn cứ đóng BHXH. Do đó, việc đóng full lương là cách hiệu quả nhất để đảm bảo mọi khoản chi trả đều đạt mức tối đa, bảo vệ vững chắc thu nhập cho người lao động khi xảy ra rủi ro.

Các khoản thanh toán sẽ được nâng cao khi đóng BHXH full lương, cụ thể được tính theo công thức sau:

Trợ cấp nghỉ ốm đau:

Mức chi trả = 75% x Tổng tiền lương đóng BHXH của tháng ngay trước thời điểm nghỉ

Trợ cấp thai sản (đối với lao động nữ sinh/nhận con dưới 6 tháng tuổi):

Mức hưởng = 100% x Mức lương tháng đóng BHXH bình quân 6 tháng trước khi nghỉ chế độ x Tổng số tháng nghỉ

Trợ cấp thai sản (trường hợp khác: khám thai, sẩy thai, nam có vợ sinh con, v.v.):

Mức hưởng = (Mức lương tháng đóng BHXH bình quân 6 tháng trước khi nghỉ/24) x Số ngày nghỉ

Lương hưu hàng tháng:

Mức hưởng hưu trí = Tỷ lệ hưởng x Mức tiền lương đóng BHXH bình quân

Trợ cấp một lần khi nghỉ hưu:

Số tiền trợ cấp = (Tổng số năm đóng BHXH – Số năm đủ điều kiện hưởng 75%) x 0.5 x Mức thu nhập tháng đóng BHXH bình quân

BHXH một lần (trường hợp chưa đủ điều kiện hưởng hưu trí):

Khoản thanh toán = (1.5 x Mức bình quân tiền lương đóng BHXH x Thời gian đóng trước 2014) + (2 x Mức bình quân tiền lương đóng BHXH x Thời gian đóng từ 2014)

Trợ cấp tuất Một lần (cho thân nhân người đã khuất):

Số tiền trợ cấp = (1.5 x Mức bình quân tiền lương đóng BHXH x Thời gian đóng trước 2014) + (2 x Mức bình quân tiền lương đóng BHXH x Thời gian đóng từ 2014)

Ví dụ: Mức lương đóng BHXH là 20.000.000 VNĐ, số ngày làm việc trong tháng là 24:

Trợ cấp ốm đau: Khi nghỉ ốm 15 ngày, người lao động có thể nhận được: 75% x 20.000.000 x (15/24) = 9.375.000 VNĐ.
Trợ cấp thai sản (sinh con): Người lao động nữ nghỉ 6 tháng sẽ nhận tổng cộng: 100% x 20.000.000 x 6 tháng = 120.000.000 VNĐ.
Trợ cấp thai sản (nghỉ khám thai): Nghỉ khám thai 5 ngày, người lao động được thanh toán: (20.000.000/24) x 5 = 4.166.667 VNĐ.
Lương hưu hàng tháng: Sau 30 năm đóng BHXH, người lao động có thể nhận tối đa: 75% x 20.000.000 = 15.000.000 VNĐ.
Trợ cấp một lần khi nghỉ hưu: Sau 30 năm đóng BHXH, giả sử có 4 năm vượt quá số năm được tính hưởng 75%, mức hưởng sẽ là: 4 x 0.5 x 20.000.000 = 40.000.000 VNĐ.
BHXH một lần: Với 15 năm đóng BHXH, trong đó 7 năm trước 2014 và 8 năm từ 2014, mức hưởng sẽ là: (1.5 x 20.000.000 x 7) + (2 x 20.000.000 x 8) = 530.000.000 VNĐ.
Trợ cấp tuất Một lần: Thân nhân người lao động qua đời có 10 năm đóng BHXH, trong đó 3 năm trước 2014 và 7 năm từ 2014, mức hưởng là: (1.5 x 20.000.000 x 3) + (2 x 20.000.000 x 7) = 370.000.000 VNĐ.

Đóng bảo hiểm full lương có lợi gì?

>>> Xem thêm: Đề xuất giảm dần thời gian đóng Bảo hiểm xã hội

3. Quy định về đóng bảo hiểm full lương

Việc đóng bảo hiểm full lương chịu sự chi phối chặt chẽ của Luật Bảo hiểm xã hội và Bộ luật Lao động, trong đó có những quy định rõ ràng về mức đóng, trường hợp được đóng bảo hiểm full lương và các khoản không tính trong bảo hiểm. Nắm vững các quy định này giúp người lao động và doanh nghiệp thực hiện đúng nghĩa vụ, đảm bảo tối đa quyền lợi.

3.1. Mức đóng BHXH

Dựa trên các văn bản pháp lý hiện hành, bao gồm Luật Bảo hiểm xã hội 2024, Luật Việc làm 2013, cùng các Nghị định liên quan (như NĐ 146/2018/NĐ-CP và NĐ 158/2025/NĐ-CP), cơ cấu đóng các loại bảo hiểm bắt buộc (BHXH, BHYT, BHTN) hiện nay được xác định như sau: Tổng tỷ lệ trích nộp vẫn giữ ở mức 32% trên tổng mức lương làm căn cứ đóng bảo hiểm. Trong đó, nghĩa vụ đóng góp được chia rõ ràng: 21,5% do phía doanh nghiệp (người sử dụng lao động) chịu trách nhiệm đóng, và 10,5% còn lại sẽ được trích trực tiếp từ thu nhập hàng tháng của người lao động.

3.2. Trường hợp không được đóng bảo hiểm full lương

Mặc dù đóng BHXH full lương là mục tiêu lý tưởng, nhưng không phải mọi đối tượng lao động đều được áp dụng chế độ này. Có ba trường hợp chính mà việc đóng BHXH không dựa trên toàn bộ mức lương thực tế:

Người hưởng lương theo chế độ nhà nước: Mức đóng BHXH của các đối tượng này được tính dựa trên lương ngạch, bậc, quân hàm và các phụ cấp đặc thù (hoặc lương cơ sở đối với cấp xã), không căn cứ vào lương hợp đồng thông thường (Khoản 1 Điều 89, Luật BHXH 2014).
Người hưởng lương theo doanh nghiệp: Mức lương làm căn cứ đóng BHXH chỉ bao gồm lương và các khoản phụ cấp lương bắt buộc theo Luật Lao động, loại trừ các khoản bổ sung khác như thưởng năng suất, hỗ trợ ăn trưa, đi lại, v.v., ra khỏi cơ sở tính đóng (Khoản 2 Điều 89, Luật BHXH 2014).
Giới hạn mức trần BHXH: Mức lương đóng BHXH có ngưỡng tối đa là 20 lần mức lương cơ sở. Cụ thể, nếu lương thực tế vượt quá 20 x 2.340.000 VNĐ = 46.800.000 VNĐ/tháng (từ 01/7/2024), phần vượt sẽ không được tính vào cơ sở đóng (Khoản 3 Điều 89, Luật BHXH 2014).

Quy định cho các công ty đóng bảo hiểm full lương

3.3. Các khoản thu nhập không được tính đóng BHXH

Theo quy định tại Khoản 26 Điều 1 Thông tư 06/2021/TT-BLĐTBXH, các khoản tiền sau đây không được cộng vào mức lương đóng BHXH:

Các khoản thưởng và khuyến khích: Gồm tiền thưởng theo hiệu suất lao động (Điều 104 Bộ luật Lao động) và tiền thưởng cho các sáng kiến, cải tiến.
Hỗ trợ chi phí sinh hoạt và công việc: Các khoản hỗ trợ định kỳ hoặc theo tháng như chi phí đi lại, tiền điện thoại, tiền thuê nhà, chi phí xăng xe, tiền ăn giữa ca, hoặc hỗ trợ nuôi con nhỏ/giữ trẻ.
Phúc lợi và trợ cấp sự kiện: Các khoản chi trả mang tính phúc lợi hoặc hỗ trợ một lần cho các sự kiện cá nhân (ví dụ: sinh nhật, kết hôn, có thân nhân mất) hoặc trợ cấp khó khăn đột xuất do tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp.
Các khoản chi trợ cấp khác được ghi nhận tách biệt, không nằm trong cấu thành lương cơ bản trong hợp đồng lao động.

>>> Xem thêm: Gross profit là gì?

4. Cách để biết công ty có đóng bảo hiểm full lương không?

Làm thế nào để biết chính xác doanh nghiệp có đang đóng BHXH full lương cho bạn hay không? Bạn có thể kiểm tra mức lương mà công ty đã kê khai với Cơ quan BHXH theo 2 cách sau:

4.1. Tra cứu trên VssID

Ứng dụng VssID là công cụ tiện lợi, cho phép người lao động quản lý thông tin bảo hiểm của mình mọi lúc, mọi nơi ngay trên điện thoại thông minh:

Bước 1: Mở ứng dụng VssID trên điện thoại và tiến hành đăng nhập bằng tài khoản cá nhân của bạn (đã được đăng ký với cơ quan BHXH).
Bước 2: Tại giao diện chính, tìm và chọn mục có tên là “Quá trình tham gia”.
Bước 3: Trong danh sách các mốc thời gian tham gia, chọn biểu tượng chi tiết (thường là biểu tượng con mắt) tương ứng với từng giai đoạn để xem rõ ràng mức lương cơ sở đóng BHXH được ghi nhận.

Tra cứu thông tin đóng BHXH full lương trên VssID

4.2. Tra cứu trên cổng thông tin BHXH

Đây là phương pháp kiểm tra nhanh chóng qua nền tảng web chính thức của BHXH Việt Nam, cho phép bạn xem chi tiết lịch sử và mức đóng:

Bước 1: Truy cập trực tiếp vào đường dẫn chính thức của BHXH Việt Nam dành cho việc tra cứu quá trình đóng: https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/tra-cuu-dong-bao-hiem.aspx
Bước 2: Điền thông tin cá nhân. Nhập chính xác các trường thông tin mà hệ thống yêu cầu (như tỉnh thành, cơ quan BHXH, thời gian, số CCCD, họ tên, mã số BHXH, số điện thoại) rồi nhấn nút “Lấy mã tra cứu”.
Bước 3: Hệ thống sẽ hiển thị bảng kê chi tiết về từng tháng đóng bảo hiểm, từ đó bạn có thể xác định được mức lương đóng BHXH mà công ty đã báo cáo.

Tra cứu thông tin BHXH trên cổng thông tin của cơ quan BHXH

5. Lưu ý khi đóng bảo hiểm full lương

Việc quyết định đóng BHXH trên toàn bộ mức lương mang lại nhiều lợi ích nhưng người lao động cũng cần lưu ý một số vấn đề sau:

Ảnh hưởng đến thu nhập hiện tại: Mức đóng 10,5% của người lao động sẽ được tính trên lương thực tế cao hơn, dẫn đến mức lương thực nhận ( lương net) hàng tháng bị giảm đáng kể so với mức đóng tối thiểu.
Kiểm tra thành phần lương đóng: Cần đối chiếu kỹ lưỡng để đảm bảo mức đóng BHXH chỉ bao gồm lương và các phụ cấp lương bắt buộc theo quy định, đồng thời loại trừ các khoản hỗ trợ phúc lợi (xăng xe, ăn ca, nhà ở) để tính toán chính xác và đúng luật.
Mức trần giới hạn: Mặc dù gọi là “full lương”, nhưng mức đóng vẫn bị giới hạn tối đa là 20 lần mức lương cơ sở. Nếu thu nhập của bạn vượt quá mức trần này, phần vượt sẽ không được tính vào cơ sở đóng bảo hiểm.

>>> Xem thêm: Range lương là gì?

Hy vọng các thông tin chia sẻ trong bài viết sẽ hữu ích và giúp bạn trả lời được câu hỏi: “bảo hiểm full lương là gì?”. Nếu bạn muốn tìm hiểu thêm các thông tin về tính BHXH 1 lần, nãy truy cập JobsGO nhé.

Câu hỏi thường gặp

1. Có nên lựa chọn công ty đóng bảo hiểm full lương không?

Có, việc đóng bảo hiểm full lương mang lại nhiều lợi ích tài chính về sau.

2. Việc đóng bảo hiểm full lương có bắt buộc đối với doanh nghiệp không?

Việc đóng bảo hiểm full lương không phải là bắt buộc, nhưng doanh nghiệp phải đóng bảo hiểm bắt buộc trên mức lương và các khoản phụ cấp có tính chất lương mà người lao động nhận được theo hợp đồng lao động.